近日，税务总局发布了《国家税务总局关于责任保险费企业所得税税前扣除有关问题的公告》，明确指出，企业参加雇主责任险、公众责任险等责任保险，按照规定缴纳的保险费，准予在企业所得税前扣除。

针对新政，泰康在线相关负责人表示，这一重大利好对企业进行成本管理具有鲜明的指引作用，不仅有助于提升中小企业的保险意识、降低经营风险，也将进一步推广和普及责任保险。未来，责任保险或将冲击团体意外险。泰康在线也将抓住机遇，满足企业个性化保障需求。

责任保险新规发布或将冲击团体意外险

此次国家税务总局发布《关于责任保险费企业所得税税前扣除有关问题的公告》，对雇主责任险、公众责任险相关产品准予在企业所得税税前进行扣除。然而除了企业依照有关规定为特殊工种职工支付的人身安全保险费，团体意外险并不在准予范围内，即不可税前扣除企业所得税。

对此，业内人士表示，雇主责任险作为为企业主量身打造的保险，在有了可税前扣除的政策加持后将更加如虎添翼，这既是对企业完善保险保障的一种鼓励，也将进一步促进责任险市场的发展。另一方面，这一政策的推出也将会对目前的团体意外险市场造成一定的挤压。

泰康在线相关负责人指出，新规发布后，雇主责任险相较于团体意外险产品，在税费优待方面将有更大的优势。此外，对比两种产品不难发现，针对企业用工风险，雇主责任险承保责任更为全面，绝大部分的团体意外险责任仅包含意外身故伤残及医疗费用，而雇主责任险能覆盖死亡伤残赔偿、误工费、猝死责任、诉讼费用、职业病赔偿等众多责任。且雇主责任险实质上履行的是雇主对雇员依法承担的经济赔偿责任，可转移雇主的经营风险，这一特性是团体意外险不可替代的。所以，对于一些雇员庞大，易出现劳资纠纷的企业，以及未全面参加工伤保险统筹的中小型企业、个体工商户而言，雇主责任险既可以保障员工，同时可以转移部分雇主责任，具有一定优势。在实际操作中，雇主责任险直接赔款给雇主，再由雇主支付给雇员，可以帮助企业有效弥补工伤保险的补偿缺口。

“对于企业雇主来说，不论是在国家政策方面，还是在责任保障方面，雇主责任险无疑是当前很好的选择。随着未来雇主责任险在各领域的不断深入，团体意外险产品或将受到更大冲击。”泰康在线相关负责人表示。

责任保险产品优势众多助力小微企业固本培元

责任保险可以帮助企业解决用工时发生事故导致的高额赔付问题。尤其是对可流动资金有限的小微企业，一次高昂的赔付费用就有可能危及公司的发展或决定企业的生死，因此合理配置责任险产品至关重要，不仅能够维护员工合法权益，也可以帮助企业自身固本培元。

以泰康在线的责任险产品为例，此前，泰康在线携手生活服务类平台推出“老板无忧用工险”。企业只需提供公司统一社会信用代码和雇员姓名即可轻松投保，方便快捷。从保障范围来看，该款产品提供员工死亡伤残、误工费、住院津贴等责任，三者人伤财损责任也在可选范围内，满足雇主全方位的保险需求。同时，企业可选择线上按月投保，每人每月最低只需5元保费即可轻松转移企业高昂用工风险，性价比极高。更值得一提的是，该款保险打破责任险产品投保壁垒，3人起保，且投保后还可随时修改和增加员工，充分满足了小微企业雇主的现实需求。

泰康在线个性化定制保险产品满足各类企业需求

事实上，当前线上、线下服务场景众多，服务业发展多样化趋势明显，因此，不同企业有着高度个性化的保险需求。

面对企业的个性化需求，泰康在线在责任险承保过程中，通过打通各领域平台渠道，利用自身的大数据优势和技术优势，深入分析合作方平台的业务属性、人群特质、服务痛点，结合各自平台的不同特点，打造定制化保险服务，推出最贴合雇主和用户需求的责任险产品。

例如，线上外卖平台人员流动性大，骑手在送餐过程中易出现意外伤害事故、工伤认定难度大;线下连锁商超门店类型众多，经营风险各有不同，人伤和财产损失隐患如影随形却也有所差异。泰康在线针对具体痛点，为不同企业提供相应的保险解决方案，让保险服务真正落实到实处，减少用工风险，助力企业可持续发展。

泰康在线相关负责人表示，泰康在线自创立之初就开展了责任险的承保工作，积累了丰富的经验。目前，已为外卖平台、生活服务平台、连锁超市、商业楼宇、养老社区等不同领域企业提供了个性化的责任保险产品。

我国责任保险未来的发展之路仍然任重而道远，除了需要有关部门在政策上给予支持，还需各大险企能够满足企业的个性化需求，不断推动责任保险发展，为改善惠及民生做出积极贡献。“未来，我国的责任保险市场需求将会持续增大，我们也将积极拥抱市场，准确把握不同客户的需求，利用大数据等技术优势，打造定制化产品，并通过不断地优化与更新，提升服务能力。”泰康在线相关负责人如是说。