泰安银行位于山东省泰安市，东岳泰山脚下。该行的规模在山东省14家城商行中属于小兄弟。

不过小银行也有大志向。“未来3年，泰安银行将以普惠金融和智慧金融为特色，扎根泰安、立足区域，成为一家尊重规律、协同经营、专业高效、管理精细、特色显现、公众信赖的现代化精品银行。”泰安银行2017年制定的《泰安银行战略规划报告(2018-2020)》对该行的发展愿景、价值观、未来3年的发展目标和战略措施作出了纲要式的描述，“该行计划2020年底资产规模达到835亿元，实现利润总额8.2亿元。”

2018年是泰安银行3年战略规划的开局之年，让人始料未及的是，“战略规划”实施的第一年，泰安银行便遭遇“开门黑”。

该行2018年半年报显示，截至今年6月末，泰安银行的资产总额不升反降，较年初缩水5.55亿元;营业收入同比下降24.75%至5.17亿元。在利润方面，该行上半年利润总额同比骤降46.51%至2.53亿元，净利润更是暴跌47.88%至2.09亿元，双双接近“腰斩”。

对于泰安银行经营下滑的状况，《华夏时报》记者致电该行，但泰安银行工作人员经过请示后拒绝了记者的采访要求。

利润暴跌近50%

数据显示，泰安银行2017年利润总额为7.73亿元，同比上升31.99%，而今年上半年该行利润总额为2.53亿元，同比骤降46.51%;再看净利润，该行2017年净利润为6.2亿元，同比上升43.08%，但是到了今年上半年，净利润只有2.09亿元，同比暴跌47.88%。

利润总额和净利润双双由暴涨到暴跌，仿佛坐上了过山车。泰安银行经营业绩暴涨暴跌的原因从财务数据中可见一斑。

中诚信国际信用机构对泰安银行的跟踪评级报告分析，从融资成本看，存款一直是该行最主要的融资来源，虽然2017年该行存款差异化定价的实施使存款付息率有所上升，付息率同比上升0.6个百分点至2.97%，但是泰安银行同时加强了“微粒贷”等高利率贷款产品的营销力度，生息率比2016年上升0.68个百分点至5.39%。受收入和成本两方面共同影响，去年泰安银行净息差为2.61%，比2016年上升0.13个百分点。在这些因素的影响下，2017年泰安银行实现净利息收入14.67亿元，同比增长8.26%。

此外，泰安银行去年加强了成本费用管理，全年业务及管理费用支出为4.7亿元，较2016年下降8.69%。虽然同期该行净营业收入有所下滑，导致成本收入比2016年上升3.63个百分点至32.56%，但仍然实现拨备前利润10.82亿元，同比增长31.22%。2017年泰安银行累计计提贷款损失准备3.24亿元，占拨备前利润的29.94%。扣除这些因素后，泰安银行2017年实现净利润6.2亿元，同比增长43.08%。平均资本回报率和平均资产回报率同比上升3.59个百分点和0.31个百分点至19.11%和1.06%。

进入2018年，泰安银行资产总额为548.56亿元，较年初的554.11亿元进一步缩水，净利润等指标掉头向下，几乎“腰斩”。是什么原因导致泰安银行今年上半年经营业绩骤降?

从2018年半年报披露的泰安银行利润表可以看出，导致该行净利润等遭遇大幅下降的因素，由营业收入减少和营业支出增加等两个方面构成。具体来看，在营业收入中，泰安银行2018年上半年的手续费及佣金收入相比去年同期的0.71亿元，减少了1.46亿元至-0.75亿元;投资收益从上年同期的2.14亿元，降低1.27亿元至0.87亿元。对营业支出增加贡献最大的是资产减值损失，从上年同期的0.05亿元，猛增0.32亿元至0.37亿元。受这两个因素影响，2018年泰安银行利润总额由上年同期的4.73亿元降至2.53亿元;净利润从上年同期的4.01亿元降至2.09亿元。

资本充足率持续下滑

泰安银行改制后经过多次增资扩股，截至2017年末，该行注册资本为11亿元;所有者权益为35.23亿元，从2015年到2017年末，该行资本充足率分别为12.05%、11.93%和11.38%;一级资本充足率为8.78%、8.88%和8.59%;核心一级资本充足率分别为8.78%、8.88%和8.59%。

从上述3年的数据看，泰安银行资本充足率等三项指标均处于下降趋势，并逼近监管要求的10.5%、8.5%和7.5%的红线。进入2018年，泰安银行一级资本充足率和核心一级资本充足率微升0.08个百分点，而资本充足率进一步下滑至11.3%。因此，泰安银行未来面临补充资本金压力。

另外，值得注意的是，泰安银行不良贷款率也起伏不定。该行2015年不良贷款率2.29%，2016年下降至1.94%，到了2017年再次上升至2.06%。

具体来看泰安银行信贷资产质量，中诚信国际信用评级报告认为，受国内及山东地区经济增速放缓影响，部分行业风险持续暴露，加上泰安银行的客户以中小微企业为主，抗风险能力较弱，致使该行部分企业客户资金链断裂。

2017年，该行新增不良贷款6亿元，主要集中于制造业和批发零售业。为此，泰安银行去年进一步加大了不良贷款清收和压降力度，全年累计处置不良贷款5.31亿元，其中现金清收3.2亿元，核销2.11亿元。即便如此，截至2017年末，该行不良贷款余额依然高达4.44亿元，比年初上升0.69亿元，不良贷款率比年初上升0.12个百分点至2.06%。

此外，2017年泰安银行关注贷款比年初大幅增长10.68亿元至11.52亿元，在总贷款中占比较年初上升4.91个百分点至5.35%，主要是借新还旧贷款。截至2017年末，该行逾期贷款余额为11.63亿元，在总贷款中占比为5.4%，其中逾期90天以上贷款占总贷款的1.77%。关注类贷款和逾期贷款在经济下行背景下容易转化为不良贷款。由于2017年不良贷款上升，截至2017年末，该行不良贷款拨备覆盖率较年初下降7.38个百分点至207.61%。

从贷款行业分布看，截至2017年末，泰安银行贷款主要集中于制造业、批发零售业以及租赁和商务服务业，在总贷款中分别占比31.42%、12.52%和9.3%。从贷款集中度风险来看，该行最大单一贷款在资本净额中占比8.47%，最大10家贷款机构在资本净额中占比较上年上升1.9个百分点至78.17%，说明贷款的客户集中度较高。

虽然泰安银行在2018年半年报中没有披露不良贷款和不良贷款率的变动情况，但根据上述分析可以看出，泰安银行不良贷款率依然不乐观。

关键词： 泰安 充足率 资本