随着26家A股上市银行半年报披露完毕，银行的资产质量表现也浮出水面。

不良贷款余额、不良贷款率是观察银行资产质量的重要指标。半年报数据显示，共有20家上市银行不良贷款率较去年末实现了下降，其中，4家银行不良贷款余额、不良贷款率实现“双降”，有16家银行不良贷款余额、不良贷款率“一升一降”。2家银行不良贷款余额上升，不良贷款率与去年末持平。4家银行不良贷款余额、不良贷款率“双升”。

两个行业不良贷款率仍较高

观察各家银行半年报不难看出，不良贷款率较高的两个行业依然是制造业、批发和零售业。

半年报显示，工商银行不良贷款率排前三的行业分别为批发和零售业、制造业、住宿和餐饮业。对此，工商银行称，制造业中部分轻工、装备制造和化工等中低端制造业领域受市场有效需求放缓、行业内市场竞争激烈等因素影响，部分企业因资金链断裂出现贷款违约，不良贷款有所增加。

招商银行采矿业、制造业、批发和零售业的不良贷款率分别为9.52%、6.91%、4.53%。招商银行方面称，批发和零售业不良贷款率较年初上升，主要是由于该行业压缩信贷投放，余额较年初下降15.25%;受个别产能过剩大户影响，制造业不良贷款余额、不良贷款率较年初增加23.34亿元、0.36个百分点。

平安银行不良贷款主要集中在商业、制造业，占不良贷款总额的51%。平安银行称，上半年，企业不良贷款率上升主要是受外部金融经济形势影响，该行部分民营中小企业、低端制造业等客户经营困难，融资能力下降，出现资金链紧张、断裂、无力还款等情况。

此外，建设银行、农业银行不良贷款率排名前三的均为批发和零售业、制造业、采矿业。浦发银行批发和零售业、制造业、农林牧渔业、采矿业不良贷款率分别为9.62%、6.04%、5.38%、4.98% 。华夏银行不良贷款主要集中在批发和零售业、制造业、采矿业，不良贷款率分别为4.99%、3.81%、3.51%。民生银行不良贷款行业集中于制造业、批发和零售业、采矿业、建筑业，占不良贷款余额的比例分别为26.28%、13.23%、3.13%、2.59%。

在不良贷款地区方面，截至上半年末，农业银行不良贷款主要集中在环渤海地区、西部地区、东北地区，不良贷款率分别为2.66%、2.18%、2.01%，其中不良贷款余额上升较多的地区为环渤海地区，较上年末增加82.61亿元。招商银行不良贷款主要集中在长江三角洲地区、环渤海地区、西部地区，其中由于个别大户影响，环渤海地区不良贷款率有所上升。招商银行按地区划分的贷款及不良贷款分布情况显示，东北地区、西部地区、环渤海地区不良贷款率分别为2.79%、2.51%、1.90%。

银行加大处置力度

针对资产质量风险，银行通过多种方式加大不良贷款清收处置力度，加大风险化解处置力度，提升清收处置工作效率。

招商银行称，上半年重点压退产能过剩、高负债等风险客户，优化信贷资源配置。报告期内，招商银行共处置不良贷款181.87亿元，其中，常规核销84.99亿元，清收61.64亿元，不良资产证券化15.23亿元，通过重组、上迁、抵债、减免等其他方式处置20.01亿元。

工商银行行长谷澍介绍，上半年，工商银行实施资产质量“夯基固本”工程，抓住当前盈利增长平稳、拨备覆盖率保持较高水平的“窗口期”，拿出更多财务资源加大不良资产处置力度，对潜在风险实施“瘦身”管理，实现了资产质量的持续改善和更加洁净。上半年累计清收处置不良贷款1077亿元，同比多处置166亿元。

平安银行方面称，近两年加大了核销和拨备计提力度，在2016年至2018年上半年的两年半时间，累计核销资产892亿元，其中2018年上半年核销201亿元;累计计提信用及资产减值损失1117亿元，其中2018年上半年新增计提223亿元。全行2018年上半年收回不良资产总额123.25亿元、同比增幅180.1%，其中信贷资产(贷款本金)115.03亿元;收回的贷款本金中，已核销贷款65.59亿元，未核销不良贷款49.44亿元;不良资产收回额中，96.8%为现金收回，其余为以物抵债等方式收回。

针对各方关切，各银行管理层均表达了对银行资产质量改善的信心。

工商银行董事长易会满表示，工商银行目前较低的不良贷款率是用巨大的财务成本换来的。2015年至2017年的3年时间里，工商银行运用2050亿元处置了6000亿元的不良贷款。今年可能要投入1000亿元资金作为呆账准备金，要处置2200亿元的不良贷款。这么多的成本付出后，才使得工商银行现在的资产负债表更加干净、更加优秀。工商银行现在还有4000亿元的拨备，可面对今后的考验。工商银行将继续加大信贷管理力度和不良贷款的处置力度，进一步夯实资产质量的基础。

建设银行首席风险官廖林表示，建设银行保持稳中向好的势头没有改变。这个态势在未来一定时期内不会改变。

中国银行首席风险官潘岳汉表示，上半年，中国银行境内机构全口径化解不良资产同比增加17.75亿元。总体来看，中国银行集团口径资产质量整体稳定可控，是中国银行坚持信贷结构调整、强化授信风险管控、加大清收化解力度等方面工作成效的体现。预计中国银行2018年资产质量仍将继续保持相对稳定。

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